Zasedání provozovatelů AP, 2009-04-03 (revizní komise)

Zápis z jednání revizní komise sdružení Southgate

• konaného při jednání rady AP
• dne 3.4.2009 od 17 hod v sále hostince v Doubravicích

přítomni

• p. Ferenčík
• p. Král

omluveni

• p. Pětivlasová

Program jednání

Seznámení se způsobem rozhodování a řízení sdružení

Revizní komise se seznámila se základními principy rozhodování a řízení, které mají vliv na hospodaření sdružení:

Investice a opravy majetku, prováděné dodavatelsky, nákupy

O realizaci rozhoduje představenstvo, u větších zakázek jsou prováděna výběrová řízení, na drobné a opakující se nákupy sdružení využívá osvědčených dodavatelů. Dodané práce a služby jsou řádně přejímány a propláceny na základě odsouhlasených faktur. K proplacení je nutný souhlas dvou členů představenstva a děje se dále se součinností třetí osoby (správce plateb). Pořízený majetek je řádně evidován a opatřován štítky s inventárním číslem. U dodávek jsou důsledně uplatňovány nároky z případných záruk.

Práce prováděné pro sdružení na základě smluv o provedení práce

Sdružení má vypracovaný systém odměňování, kterým jsou hodnoceny jednotlivé činnosti. Systém je pravidelně vyhodnocován a aktualizován. Je nastaven vnitřní limit pro takto vyplácené odměny, mimořádné práce jsou prováděny po odsouhlasení představenstvem. Na všechny práce jsou řádně uzavřeny písemné dohody.

informační systém sdružení

Přítomní členové RK byli seznámeni s informačním systémem sdružení a jeho funkcemi. Informační systém umožňuje a fakticky také zajišťuje správu přístupu jednotlivých členů sdružení na internet. Systém mj. chrání oprávněné zájmy členů sdružení, a to zejména odstavování neplatičů a „fair“ využívání kapacity všemi členy sdružení.

Seznámení se způsobem vedení účetnictví

Revizní komisi bylo předloženo účetnictví sdružení vč. uzávěrky za rok 2008. RK na základě vlastních zjištění, dotazů na členy představenstva a informací od účetní sdružení paní Z. Moserové zjistila následující:

Je vedeno „jednoduché účetnictví“ - evidence příjmů a výdajů a příslušné pomocné evidence (majetek, závazky, pohledávky) v souladu se zákonem 563/1991 Sb o účetnictví.

Účetnictví je vedeno v účetním softwaru. Vlastní vedení je přehledné, účetnictví je vedeno na základě průkazných originálních účetních a daňových dokladů. Doklady jsou členěny podle povahy (výdajové/příjmové), výdajové členěny na došlé faktury a účty proplácené hotově. Je dokladováno veškeré nakládání s hotovostí (typicky převzetí zálohy, použití na nákupy a úhrady, vyúčtování). Dále je vedena evidence dohod o provedení práce, evidence půjček od členů. Dále byla k 31.12.2008 provedena inventarizace pokladny, konečného zůstatku běžného účtu a závazků - vše odpovídá účetní závěrce. Sdružení je právnická osoba registrovaná k dani z příjmu PO a dani se zvl. sazba daně, jež se sráží z dohod o provedení práce. Vyúčtování daně srážkové podáváno každoročně, přiznání k dani právnických osob nepodáváno - není zatím povinnost. Sdružení nemá příjmy, které by této dani podléhaly. Úroky z účtu, přijaté dary ani vybrané příspěvky se nezdaňují daní z příjmu PO.

Organizační záležitosti

Revizní komise se bude seznamovat se zápisy z jednání rady AP. Osobní účast na jednáních rady AP pro členy RK - dobrovolně dle časových možností. Přítomní členové RK navrhují, aby paní Pětivlasová svolávala případná jednání.

Volba předsedy RK

Volba předsedy RK bude provedena na dalším jednání komise, až bude tato kompletní.

V Doubravici, 3.4.2009

• Zapsal: M. Král
• Schválil: F. Ferenčík